Como parte de um empréstimo familiar ( empréstimo familiar), é costume pensar que basta um simples acordo verbal entre credor e devedor, mas isso está longe de ser o caso! Há uma certa formalidade a ser respeitada ao pedir ou pedir dinheiro emprestado, mesmo que ambas as partes se conheçam. Isso evita novas disputas entre as partes, mas também com os herdeiros e … a administração tributária.

Empréstimo familiar: uma alternativa ao crédito bancário

Empréstimo de dinheiro entre indivíduos é uma prática comum. Hoje, ela se apresenta como uma alternativa interessante, especialmente quando o mutuário não pode solicitar instituições bancárias (por exemplo, casos bancários do Bank of France) ou precisa de liquidez a curto prazo.

Solicitar família, especialmente família, não é nada excepcional. Esse impulso financeiro geralmente faz parte do desejo dos pais (pais, avós) de ajudar os mais jovens a começar na vida ativa ou de permitir a realização de projetos caros.

O empréstimo familiar pode, portanto, permitir a compra de um veículo novo, enquanto o orçamento doméstico teria permitido apenas a aquisição de um bem em segunda mão, a constituição de uma contribuição financeira, reduzindo assim o montante dos montantes emprestados. como parte de uma hipoteca, o financiamento do ensino superior (evitando a contração de um empréstimo para estudantes), etc.

Formalidades a respeitar para proteger o mutuário

Embora os laços familiares induzam certa confiança entre credor e devedor, é aconselhável escrever um documento especificando os termos do empréstimo. Este documento escrito pode assumir a forma de um reconhecimento de dívida ou um contrato de empréstimo.

Existem diferentes modelos de contratos de empréstimo ou IOUs na internet, esses documentos devem ser adaptados de acordo com as características do empréstimo.

É aconselhável favorecer o contrato de empréstimo, que é um documento bilateral, diferentemente do reconhecimento de dívidas, que serão assinadas apenas pelo mutuário.

Nomeadamente : se essa formalidade é opcional quando o empréstimo é inferior a 1 500 €, torna-se obrigatório a partir desse montante (artigo 1359 do Código Civil).

Qual o sentido de formalizar o empréstimo?

Para evitar a requalificação como doação

Emprestar dinheiro a um membro da família sem formalizar as coisas pode ser equiparado a uma doação.

Tomemos um exemplo para entender: um pai paga 20 mil euros ao filho para que ele trabalhe em sua casa principal sem recorrer ao crédito bancário. Se não formalizar o empréstimo, no estado de direito, haverá simplesmente o pagamento da quantia em dinheiro e, portanto, dessa soma do patrimônio do pai. Essa ação pode ser comparada a uma antecipação de herança (doação).

A consequência será a seguinte: no caso de controle da administração tributária, os valores pagos poderão ser tributados da mesma forma que as doações e serão levados em consideração durante a sucessão.

Nota: Recomenda-se manter o comprovante de pagamento das datas de vencimento do reembolso para se proteger de uma requalificação como doação. Por exemplo, se o reembolso for feito por transferência mensal, um título inequívoco como "reembolso do empréstimo de carro", "empréstimo familiar com vencimento XX" etc. pode esclarecer a situação no caso de uma disputa.

Garantir o reembolso dos montantes emprestados

Para reivindicar seus direitos em caso de não pagamento, o mutuário pode tomar uma ação legal. No entanto, essa ação só será possível se o empréstimo tiver sido formalizado antes de um notário por escritura. De fato, o reconhecimento de dívidas privadas nem sempre é reconhecido pelos juízes.

Nota: sem um contrato de empréstimo, em caso de morte do credor, pode ser mais difícil obter o reembolso dos valores emprestados.

Declarar o empréstimo à administração fiscal

No caso de um empréstimo familiar, uma declaração deve ser feita às autoridades fiscais. Esta formalidade é obrigatória quando o montante do empréstimo exceder os 760 €. Na prática, o credor deverá concluir o contrato de empréstimo n ° 2062.

Nomeadamente: se o contrato de crédito prevê o pagamento de juros, é novamente o credor que terá que declarar esses recibos através do formulário n ° 2561.

Contrato de empréstimo familiar: pontos de vigilância

Certas menções serão essenciais no contrato de empréstimo. Se não estiver escrito na frente de um notário e as partes desejarem permanecer em um ato particular, os seguintes pontos de vigilância devem ser lembrados quando ele estiver escrito:

  • o montante do montante emprestado, a data da transferência efetiva do montante deve ser incluída no contrato
  • as condições de pagamento devem ser claramente definidas (data de vencimento, condições de pagamento)
  • penalidades no caso de inadimplência do mutuário em relação ao pagamento de vencimentos podem ser
  • o documento deve ser datado e assinado por ambas as partes.

Pronto para usar: uma alternativa para emprestar dinheiro

O empréstimo para uso, ou comodato, pode ser uma boa alternativa ao crédito familiar. Formaliza o fornecimento de um bem por um período especificado e pode:

  • evitar uma compra cara para um membro de sua família (carro, moradia)
  • ajudar a ajudar um ente querido, fornecendo um benefício em espécie e não uma quantia em dinheiro.

Para ler também:

  • Contrato de empréstimo modelo entre indivíduos
  • Doação manual: como funciona?
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Finanças